¿Qué es un Formulario de Beneficiario Final?
El Formulario de Beneficiario Final es una declaración obligatoria que deben realizar muchas empresas en Chile para identificar quién es la persona natural que, directa o indirectamente, posee o controla a un cliente y/o la persona natural en cuyo nombre se realiza la transacción. Este formulario busca dar transparencia a la propiedad real de las organizaciones, ayudando a prevenir delitos como el lavado de activos, la corrupción o el financiamiento del terrorismo.
En términos simples, el beneficiario final no siempre es quien figura legalmente como representante o accionista. Puede estar detrás de estructuras societarias más complejas, y por eso la ley exige identificarlo formalmente.
En Chile, hay dos organismos que requieren identificar al beneficiario final a través de una Declaración:
- Servicio de Impuestos Internos (SII).
- Empresas supervisadas por la Unidad de Análisis Financiero (UAF). Deben identificar a cada uno de sus clientes (Existen excepciones).
El formulario o declaración debe incluir datos como el nombre, RUT, porcentaje de participación, tipo de control que ejerce y, en caso de estructuras complejas, cómo se llega hasta esa persona natural. En general, se considera beneficiario final a quien posee una participación igual o mayor al 10% del capital o aquella persona natural que posea menos del 10% de participación del capital y que ejerza control efectivo en la toma de decisiones de la persona jurídica o estructura jurídica.
No presentar este formulario, o hacerlo con información incompleta, puede derivar en multas o sanciones administrativas, además de riesgos legales y reputacionales. En un entorno cada vez más regulado, conocer y declarar al beneficiario final se ha transformado en una buena práctica de compliance que fortalece la transparencia y la confianza con terceros, como bancos, proveedores o reguladores.
¿Cómo puede ayudar la tecnología?
Para facilitar este proceso, muchas empresas están incorporando soluciones tecnológicas que automatizan la identificación del beneficiario final y generan reportes listos para cumplir con las nuevas normativas.
En Regcheq contamos con un sistema automatizado para dar cumplimiento al Formulario de Beneficiario Final, estando al día con las últimas normativas impuestas por la UAF.
