La Debida Diligencia es un proceso fundamental que realizan las empresas en el Perú para cumplir con la normativa vigente y gestionar sus riesgos. Consiste en identificar, verificar y comprender quién es el cliente, el proveedor o la contraparte, así como el origen de sus fondos y su comportamiento en el mercado.
Este proceso es la piedra angular del SPLAFT para prevenir y detectar delitos como el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, regulado principalmente por la Ley N° 27693 y las normas de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).
En el Perú, la Debida Diligencia es obligatoria para todos los Sujetos Obligados bajo la supervisión de la UIF-Perú. Según la normativa de la SBS, existen tres niveles de aplicación: Básica, Simplificada y Mejorada, dependiendo del perfil de riesgo del cliente. La información debe registrarse en un expediente o "Ficha de Cliente", la cual debe actualizarse periódicamente (generalmente cada año para clientes de alto riesgo).
Si bien es una obligación legal para los sujetos obligados por la UIF, la Debida Diligencia es altamente recomendable para todas las organizaciones que operan en el Perú y desean protegerse bajo la Ley N° 30424 (Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas).
La DDC es parte esencial de un Modelo de Prevención, ya que permite:
Además, en el Perú, haber aplicado correctamente la DDC es una prueba de "debida diligencia corporativa" que puede atenuar o eximir de responsabilidad a la empresa si se demuestra que existía un sistema de prevención activo y eficaz.
La tecnología es una aliada fundamental para cumplir con la DDC de forma eficiente y masiva. Procesar manualmente el conocimiento del cliente (KYC) y del beneficiario final es inviable para empresas en crecimiento sin herramientas de automatización.
Plataformas como Regcheq permiten automatizar la recopilación y verificación de información según el estándar peruano:
Estas funcionalidades son utilizadas tanto por corporaciones como por pymes que buscan profesionalizar su cumplimiento normativo y asegurar su acceso al sistema financiero.
La Debida Diligencia y Conocimiento del Cliente (DDC) es una práctica de integridad clave en el Perú. Implementarla correctamente fortalece la capacidad de la empresa para anticiparse a riesgos, cumplir con las exigencias de la SBS y proteger la reputación de la marca a largo plazo.
