¿Qué es el lavado de activos?

Es el proceso mediante el cual se busca ocultar o disimular el origen ilícito de fondos, bienes o recursos obtenidos a través de actividades criminales, dándoles una apariencia de legalidad para integrarlos al sistema económico.

Contexto en el Perú

En los últimos años, el Perú ha fortalecido drásticamente su marco normativo para combatir el lavado de activos, alineándose con los estándares internacionales del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional) y el GAFILAT. La lucha contra este delito es una prioridad nacional para proteger la integridad de la economía y la seguridad del país.

Cómo opera el lavado de dinero

El lavado de activos implica una serie de operaciones complejas que buscan borrar el rastro de fondos provenientes de delitos precedentes como el narcotráfico, la minería ilegal, la corrupción de funcionarios, el fraude o el contrabando. Generalmente, este proceso se desarrolla en tres etapas:

1. Colocación: Introducción de las ganancias ilícitas en el sistema financiero o en la economía formal.
2. Estratificación (o intercalación): Realización de múltiples transacciones encadenadas para separar los fondos de su fuente ilegal y dificultar su rastreo.
3. Integración: Reingreso del dinero al circuito económico como fondos aparentemente legítimos a través de inversiones, compra de activos o negocios fachada.

¿Cuál es la importancia de prevenirlo?

El lavado de activos no solo blanquea ganancias criminales, sino que alimenta la permanencia de organizaciones delictivas y corroe la confianza en las instituciones. En el Perú, su prevención es clave para:

• Reforzar la transparencia del sistema financiero y empresarial.
• Evitar sanciones de la SBS: El incumplimiento de la normativa SPLAFT acarrea multas severas.
• Proteger la reputación del país: Facilitando la inversión extranjera y el acceso a mercados internacionales.
• Cumplir con el GAFI: Asegurando que el Perú no sea incluido en "listas grises" que limiten las operaciones bancarias internacionales.

Normativa peruana aplicable

El Perú cuenta con un marco legal robusto, liderado por la Ley N° 27693, que crea la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Perú), integrada a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

La normativa establece obligaciones de prevención (como el registro de operaciones y el reporte de operaciones sospechosas - ROS) para una amplia lista de Sujetos Obligados, que incluye:

• Instituciones financieras y seguros.
• Notarios públicos.
• Agentes inmobiliarios y constructoras.
• Comercializadores de vehículos (automotoras).
• Casinos y casas de cambio.
• Mineras y comercializadores de metales preciosos.

"El lavado de dinero es una amenaza que debilita la economía formal y fortalece las economías criminales. Su prevención requiere el compromiso estratégico del sector privado y una vigilancia tecnológica constante."

La lucha contra el lavado de activos en el Perú es una responsabilidad compartida. La implementación de programas de Compliance, la designación de un Oficial de Cumplimiento capacitado y el uso de herramientas tecnológicas para el monitoreo son piezas fundamentales para fortalecer la integridad del país y proteger a las empresas de riesgos legales y reputacionales.