¿Qué rol desempeña el Oficial de Cumplimiento?

¿Quién es el Oficial de Cumplimiento?

Es el representante de la empresa ante la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), a través de la UIF-Perú. Es la persona encargada de vigilar que la organización implemente y cumpla con el SPLAFT (Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo).

Suele ser un profesional vinculado a las áreas legales, de auditoría o control interno. Aunque no es estrictamente obligatorio que sea abogado, es el perfil más común debido a la carga regulatoria. El Oficial de Cumplimiento tiene el deber de reserva absoluta: está prohibido de informar a los afectados o a terceros sobre los reportes enviados a la UIF o las investigaciones en curso. El incumplimiento de esta reserva conlleva graves sanciones administrativas y penales.

¿Por qué es tan importante dentro de la empresa?

El Oficial de Cumplimiento es la barrera de defensa para evitar sanciones severas, multas millonarias impuestas por la autoridad y el cierre de cuentas bancarias. Su labor protege la reputación de la empresa y la confianza de los inversionistas.

Bajo el marco de la Ley N° 30424 (Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas), un modelo de prevención liderado por un Oficial de Cumplimiento autónomo puede eximir a la empresa de responsabilidad penal ante delitos como el cohecho o lavado de activos. Por su relevancia, debe ser un cargo con autonomía y dependencia directa del Directorio o la Alta Gerencia.

¿Qué labores debe desempeñar el Oficial de Cumplimiento en el Perú?

Sus funciones están detalladas principalmente en la Ley N° 27693 (Ley de creación de la UIF) y las normas sectoriales de la SBS. Entre sus actividades principales destacan:

• Diseñar e implementar el SPLAFT: Adaptar el sistema de prevención según los riesgos específicos de la empresa.
• Monitoreo y Reporte: Analizar operaciones inusuales y enviar de manera confidencial el Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) a la UIF-Perú. Asimismo, gestionar el registro de operaciones que por su cuantía deben ser reportadas.
• Debida Diligencia y Conocimiento del Cliente (KYC): Implementar procesos de identificación de clientes, proveedores y contrapartes.
• Registro de Operaciones: Mantener un registro detallado por un periodo mínimo de 10 años (conforme a la normativa peruana) de las transacciones, operaciones de Personas Expuestas Políticamente (PEP) y beneficiarios finales.
• Verificación de Listas: Revisar constantemente las listas internacionales (Listas de la ONU, OFAC, etc.) para prevenir el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.
• Capacitación: Liderar el programa anual de capacitación para todos los colaboradores, fomentando una cultura de cumplimiento y prevención.