En el marco de la Ley N° 27693 (Ley de creación de la Unidad de Inteligencia Financiera - UIF), un Sujeto Obligado en el Perú es toda persona natural o jurídica que, por la naturaleza de sus actividades económicas, tiene la responsabilidad legal de implementar un SPLAFT para prevenir e informar a la UIF-Perú (SBS) sobre cualquier operación sospechosa vinculada al Lavado de Activos o Financiamiento del Terrorismo (LA/FT).
Obligaciones clave del Sujeto Obligado en Perú
Los sujetos obligados deben cumplir con disposiciones específicas establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS):
- Registro ante la UIF: Es obligatorio inscribirse en el sistema de la SBS y contar con el código de registro correspondiente.
- Designación de un Oficial de Cumplimiento: Deben nombrar a un funcionario responsable (a tiempo completo o parcial según el sector) que actúe como gestor de las políticas de prevención.
- Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS): Los sujetos obligados deben reportar de manera inmediata a la UIF aquellas transacciones que, tras ser analizadas, se consideren sospechosas por su inusualidad o falta de sustento económico evidente.
Prohibiciones y Sanciones
La normativa peruana es rigurosa respecto al deber de reserva y la integridad de la información:
- Deber de Reserva: Está terminantemente prohibido revelar al cliente o a terceros que se ha realizado un reporte o que se está bajo investigación. La infracción a este deber conlleva responsabilidades penales.
- Sanciones de la SBS: El incumplimiento de las obligaciones (como no contar con un Oficial de Cumplimiento o no llevar el Registro de Operaciones) puede resultar en multas graves impuestas por la SBS, que se calculan en Unidades Impositivas Tributarias (UIT).
Evolución del catálogo de Sujetos Obligados
En el Perú, el listado de sectores supervisados por la UIF ha crecido para cerrar brechas de vulnerabilidad. La actualización constante busca incluir actividades no financieras que presentan riesgos significativos de lavado de activos.
Sujetos Obligados comunes en el Perú
Bajo la normativa de la SBS, destacan los siguientes sectores:
- Sector Financiero y Seguros: Bancos, cajas municipales, financieras, compañías de seguros y administradoras de fondos.
- Ecosistema Fintech y Activos Virtuales: Proveedores de servicios de activos virtuales (VASP), casas de cambio online y empresas de préstamos no bancarios.
- Comercio de Bienes de Alto Valor: Empresas mineras, comercializadores de joyas, metales y piedras preciosas, y compraventa de vehículos (automotoras).
- Servicios Profesionales y Notariado: Notarios públicos, agentes de aduana, casas de empeño, casinos y tragamonedas.
- Sector Inmobiliario y Construcción: Empresas constructoras y agentes inmobiliarios (uno de los sectores con mayor supervisión en años recientes).
- Otros Sectores: Organizaciones no gubernamentales (ONG) que reciben fondos, empresas de transporte de caudales y promotores de espectáculos deportivos.
¿Cómo la tecnología Facilita el cumplimiento?
Cumplir con el monitoreo de operaciones y la gestión del Registro de Operaciones (RO) en el Perú es una tarea compleja debido al volumen de datos. El uso de tecnología RegTech como Regcheq permite automatizar este proceso:
- Cruce de Listas Negras y de Cautela: Verificación inmediata contra listas de la ONU, OFAC y listas locales de la SBS para identificar personas con antecedentes o bloqueos.
- Monitoreo del Perfil del Cliente: Seguimiento automatizado del comportamiento transaccional para detectar alertas tempranas de inusualidad.
- Gestión de Beneficiario Final: Automatización en la recolección y verificación de la Declaración Jurada del Beneficiario Final, conforme al Decreto Legislativo N° 1372.
- Identificación de Señales de Alerta: Algoritmos que detectan patrones típicos de lavado de activos en el mercado peruano, optimizando el tiempo del Oficial de Cumplimiento.
Diferenciación con la Ley N° 30424
Es fundamental entender que, incluso si una empresa no es considerada un "Sujeto Obligado" ante la UIF, puede ser penalmente responsable bajo la Ley N° 30424 (Ley de Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas). Esta ley incentiva a todas las empresas en el Perú a implementar un Modelo de Prevención sólido para protegerse ante delitos de corrupción, colusión y lavado de activos, independientemente de su sector económico.
